该公司以“一集中、三加强”财务工作目标为抓手，实现“以查促改、以查促建、以查促优”效果，对各月外部销售结算、内部购销核算、银行承兑收款、煤款保证金退款等6大类业务单据进行随机抽样、单据选取，实行初复审交叉审核，部门负责人总体把关，对所抽取单据逐一核查，形成检查底稿，通过相关部门人员集体讨论，对照制度文件、标准化审核细则相关要求，确定整改时间，制定整改措施。
通过开展本次自查工作，该公司确定了不同业务类型的整改规范重点，对于外部销售结算存在的问题，通过规范要求的统一编写，保证本地和远程人员处理方式整齐划一、标准统一；对于内部结算问题，重点从时效性、系统操作、数据核对等方面进行改进提升，优化流程、压实责任，引入关键点审核岗，保障结算工作顺畅运行，减少低效无效工作；对于其他类型单据，划分重点环节、关键步骤，聚焦附件规范性上传、制度时效性适用等，不断提升财务规范化管理水平。(刘广玺)
